Что такое лизинг и чем он отличается от кредита?

Большинство людей пользовались кредитом хотя бы раз в жизни и знают, что это такое, а вот с понятием лизинг знаком не каждый. Хотя сейчас воспользоваться этой услугой предлагается при покупке мебели, техники, машин и недвижимости. Особенно активно набирает обороты лизинг автомобилей. Давайте разбираться, что это за услуга, и что выгоднее: покупка авто в кредит или лизинг?

Лизинг

Термин лизинг пришел из английского («lease» — сдача внаем), но от привычной аренды его отличает возможность последующего выкупа предмета сделки по остаточной стоимости.

Лизинг — это аренда с возможностью дальнейшего выкупа

Главные действующие лица лизинговых отношений:

• лизингодатель — сторона, приобретающая имущество для дальнейшей передачи в финансовую аренду;
• лизингополучатель — лицо, которое оплачивает услугу и пользуется переданным имуществом.

Также задействованы продавец и страхователь.

Лизинговые отношения регулируются двумя нормативными актами: Гражданским кодексом РФ (гл.34) и законом «О финансовой аренде (лизинге)».

Предметом сделки может быть любое имущество, кроме земли. Чаще всего:

• оборудование;
• автомобили;
• недвижимость;
• спецтехника.(удобно брать сельскохозяйственную, строительную технику и тягачи в кредит/лизинг)

При передаче объекта в пользование оформляется договор лизинга. Оплата производится единым платежом, в который входит и погашение стоимости объекта, и плата за аренду.

Лизинг и кредит: в чем разница?

Общая черта этих финансовых продуктов: они дают возможность получить имущество сейчас, а заплатить за него позже.

Отличия лизинга от кредита:

1. Вопрос владения. Сделав покупку в кредит, человек сразу становится собственником имущества, может пользоваться, но не распоряжаться им, ведь оно — предмет залога. Лизинг позволяет только пользоваться, владельцем имущества до выкупа остается лизингодатель.

При нарушении условий договора лизингодатель имеет право изъять объект аренды без суда.

2. Требования к заемщику. При кредитовании требования намного жестче, а взять имущество в финансовую аренду можно даже с плохой кредитной историей. Процедура подготовки документов и заключения договора намного проще.
3. Налоги. Очевидные выгоды для бизнеса: нет необходимости платить налог на имущество (мы им не владеем). Выплаты относятся к расходам, а значит, уменьшается налогооблагаемая прибыль. Еще один плюс: можно рассчитывать на компенсацию НДС. А вот частные лица налоговых преференций лишены.

Кстати, в США, где лизинги популярны не меньше, чем кредиты в России, физические лица получают такие же льготы по налогам, как и предприятия. Основная причина невостребованности финансовой аренды у нас — несовершенство налоговой системы.

4. Схема выплат. При лизинге график более гибкий и платежи обычно ниже, чем по кредиту.

Плюсы и минусы лизинга

Автолизинг постепенно набирает популярность в России

Рассмотрим плюсы и минусы финансовой аренды на примере покупки автомобиля.

Преимущество лизинга перед кредитом:

• минимальный пакет документов, упрощенная процедура оформления;
• возможность кредитования физических лиц в иностранной валюте;
• платеж единой суммой: в лизинге ставка по кредиту отдельно не выделяется;
• сразу известны все платежи до завершения сделки;
• не нужно дополнительное залоговое имущество;
• возможна замена автомобиля;
• регистрация, страховка и техосмотры — заботы лизингодателя.

Недостатки лизинга по сравнению с кредитом под залог:

• более высокая итоговая стоимость (если в конце планируется выкупить авто, переплата получается приличная);
• переход права собственности только после полного расчета;
• при любых проблемах с платежами авто будет изъято, а клиент потеряет уже выплаченные деньги;
• срок финансовой аренды не менее года;
• авто нельзя сдавать в субаренду;
• частное лицо не имеет никаких налоговых льгот;
• если договор привязан к определенной валюте, изменение курса — это риски клиента.

Когда выгоднее лизинг, а когда кредит?

Для бизнеса лизинг выгоден из-за экономии на налогах и гибкого графика платежей: нередко отчисления начинаются только после ввода оборудования в эксплуатацию. При необходимости учитывается сезонность производства.

Для частного лица финансовая аренда удобна:

• в случае получения дохода в валюте — можно рассчитывать на выгодные условия;
• если нужен статусный автомобиль и хочется регулярно его обновлять без выкупа;
• когда испорчена кредитная история.

Если же поставлена цель купить надежный автомобиль надолго, не переплатив, лучше прибегнуть к автокредиту.